Часто именно то, о чем вы даже не думали, создает самые большие разногласия. По оценкам, $105 триллионов перейдут от пожилых американцев к их наследникам к 2048 году. Но слишком часто наследство вызывает споры по вопросам, которые многие семьи редко рассматривают заранее, таким как уход, предыдущая финансовая помощь и другие семейные динамики.
Ребенок, который годами обеспечивает практический уход, часто жертвует доходом и карьерным ростом. Вместо того чтобы урегулировать этот счет позже через большее наследство, родители должны заключить письменный договор по уходу с фиксированной ставкой и фиксированным графиком. Он должен быть составлен адвокатом по делам пожилых людей, чтобы не поставить под угрозу право на Medicaid или проблемы с налогом на дарение.
Плата за обучение, первоначальные взносы и деловые кредиты одному ребенку являются распространенными источниками споров. Записывайте каждый подарок в единую бухгалтерскую книгу в течение 30 дней. Решите в письменной форме, считаются ли такие подарки авансом в счет наследства, и последовательно применяйте это правило.
Два наследника могут унаследовать равные валовые суммы с очень разными чистыми результатами. Roth IRA передается без налога на доход; традиционные IRA и 401(k) — нет. Назначение Roth ребенку с высокой налоговой ставкой, а традиционного — ребенку с более низкой ставкой может уравнять посленалоговые стоимости. Унаследованная недвижимость получает повышение налоговой базы, но влечет за собой налоги на имущество и неликвидность. Пенсии и аннуитеты могут подойти ребенку, который испытывает трудности с деньгами, обеспечивая фиксированные ежемесячные выплаты.
Ключевые организации: Компании: Park Bridge Wealth Management | Люди: Jonathan I. Shenkman
Источник: Wall Street Journal Markets · Сводку подготовил HeadlinesBriefing