Guggenheim Investments fait l'objet d'une enquête du Département de la Justice et de la SEC, mais affirme que son auditeur KPMG a donné un avis propre sur ses états financiers. Pourtant, KPMG avait averti les dirigeants supérieurs de contrôles faibles plusieurs mois auparavant, après une alerte d'un lanceur d'alerte concernant 275 millions de dollars de revenus enregistrés par la filiale Guggenheim Private Investments. KPMG a identifié une « faiblesse significative » dans la manière dont ces revenus étaient gérés, mais a néanmoins émis un avis sans réserve, ce qui est permis selon les normes pour les entreprises privées. Le lanceur d'alerte a allégué un « flou concernant les services à rendre » pour cette rémunération à neuf chiffres, inhabituellement élevée comparée aux frais de gestion typiques de 0,5 % dans des sociétés comme Blackstone. La présidente Dina Di Lorenzo aurait déclaré à KPMG qu'elle avait elle-même fourni les services de conseil, une affirmation que Guggenheim qualifie de « trompeuse et dépourvue de contexte ». Le gestionnaire d'actifs insiste sur le fait qu'il a agi « de manière appropriée et professionnelle ». Cette surveillance s'étend au-delà de l'empire d'assurance de Mark Walter, qui avait précédemment révélé des milliards de dollars de prêts mal classés à des entités liées.

Par ailleurs, United Wholesale Mortgage, appartenant au propriétaire des Phoenix Suns, Mat Ishbia, a subi une perte de 600 millions de dollars sur une couverture, nécessitant un sauvetage de 2 milliards de dollars par Oaktree. Walter a également accepté de vendre les Los Angeles Lakers pour 12,5 milliards de dollars.

Entités clés : Entreprises : Guggenheim Investments, KPMG, Guggenheim Private Investments, Blackstone, United Wholesale Mortgage, Oaktree, Département de la Justice, Commission des valeurs mobilières et des échanges | Personnes : Mark Walter, Dina Di Lorenzo, Mat Ishbia, Steve Ballmer | Lieux : Los Angeles, Phoenix, New York

FAQ : Pourquoi KPMG a-t-il émis un avis propre malgré la découverte d'une faiblesse significative chez Guggenheim ?

Les normes professionnelles d'audit ne nécessitent pas que les auditeurs divulguent les carences en contrôle interne ou les faiblesses significatives aux investisseurs dans les rapports d'audit des entreprises privées, permettant ainsi à KPMG d'émettre un avis sans réserve tout en avertissant en privé les dirigeants supérieurs de Guggenheim.