Сверхбогатые американцы обращаются к контрактам страхования жизни с частным размещению в качестве налогово-свободного инвестиционного инструмента, часто описываемого как 'Roth IRA на стероидах'. Эти полисы позволяют неограниченные инвестиции в альтернативные активы, такие как хедж-фонды, частный кредит и частная недвижимость, для роста без вызова налогов на прирост капитала или дохода. Однако инвесторы должны отказаться от контроля над своими активами в пользу консультантом-управляемого средства, что отталкивает тех, кто хочет управлять своими портфелями напрямую. Пять крупнейших перевозчиков держали более 44 миллиардов долларов активов под администрированием в таких полисах к концу 2025 года. Для квалификации лица должны быть аккредитованными инвесторами с не менее 1 миллиона долларов активами или квалифицированными покупателями с 5 миллионами долларов, и обычно финансируют полисы не менее 5 миллионами долларов в премиях. Комиссии могут достигать 2% до 4% ежегодно. Консультанты вроде Tom Callahan из BFA Family Offices сообщают, что четверть семей с ультра-высоким чистым состоянием либо используют, либо рассматривают эти контракты, включая руководителя частного капитала, планирующего инвестировать 30 миллионов до 50 миллионов долларов в распределения за пять лет в диверсифицированные альтернативные активы.