Administrasi Mamdani merespons kekhawatiran tentang peluncuran pajak rumah kedua yang tidak lancar, menyatakan bahwa telah mengurangi daftar pemilik properti yang mungkin wajib pajak lebih dari 4.000 dan memperpanjang batas waktu bagi pemilik rumah untuk membuktikan kediaman di New York City. Pernyataan kota, yang menawarkan pertahanan paling rinci hingga saat ini terhadap proses yang rumit, datang dalam pengajuan pengadilan dalam gugatan yang diajukan oleh pemilik properti yang berargumen kota menangani pengenalan pajak dengan buruk. Bulan lalu, Departemen Keuangan memberitahukan sekitar 17.000 pemilik properti bahwa mereka mungkin tunduk pada pajak "pieds-à-terre" mewah kecuali mereka bisa membuktikan kediaman utama.

Pajak berlaku untuk kondominium dan ko-op bernilai $1 juta atau lebih yang digunakan sebagai rumah kedua, serta rumah satu, dua, dan tiga keluarga bernilai lebih dari $5 juta. Pajak ini diminta oleh Wali Kota Zohran Mamdani untuk menaikkan pajak pada orang kaya. Gugatan, diajukan di Staten Island, tidak menantang legalitas pajak tetapi berargumen kota menaburkan kekacauan dengan mengirim pemberitahuan tanpa menentukan kediaman terlebih dahulu dan merilis daftar hampir satu juta properti yang mencakup nama pemilik.

Hakim Wayne M. Ozzi menghentikan peluncuran, tapi kota mengajukan banding, menghentikan perintah. Pada Selasa, kota mengatakan data pajak 2025 menetapkan kediaman untuk sekitar 1.200 dari 17.000 pemilik yang diberitahu, menyetujui bukti untuk 2.900 lainnya, dan masih meninjau 2.600 lagi.

Kota mengirim pemberitahuan baru ke 10.800 pemilik berdasarkan data 2025 dan memperpanjang batas waktu bukti kediaman ke 6 Oktober dari 18 September. Kota mempertahankan proses pemberitahuan sebagai desain sengaja dari undang-undang. Randy Mastro, pengacara pemilik properti, menyebut pengajuan itu "pengakuan bahwa ini kekacauan besar", mengatakan kota seharusnya menggunakan data pajak 2025 awalnya dan memperpanjang batas waktu ke 16 Oktober.

Gugatan berlanjut sementara ribuan tetap dalam limbo. Kota meminta pengadilan, mengklaim penggugat tidak menunjukkan kerusakan bermakna dan membuktikan kediaman utama mudah.